Curso de Prevención del Blanqueo de Capitales RD 304/2014 (Programa detallado)
Objetivo
Curso adaptado al Real Decreto 304/2014, de 5 de mayo, por el que se aprueba el Reglamento de la Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo
¿Qué es el Blanqueo de Capitales?
Cualquier proceso en virtud del cual bienes y capitales de origen delictivo, se integran en el sistema económico legal con apariencia de haber sido obtenidos de forma lícita.
¿A qué estamos obligados?
La nueva legislación impone una serie de procedimientos y órganos de control interno y comunicación, que tienen como objetivo conocer, prevenir e impedir la realización de operaciones sospechosas del blanqueo de capitales. Asimismo como la realización de un examen anual por un experto externo que tiene como objetivo la descripción de las medidas de control interno existentes, la valoración de su eficacia operativa y la eventual propuesta de rectificaciones o mejoras.
¿Qué beneficios podemos obtener?
Las empresas tienen la oportunidad de gestionar bien el cumplimiento de la normativa y, con ello, reforzar su imagen y reputación de profesionalidad y calidad, así como aumentar el grado de confianza que inversores, clientes y proveedores tienen en la empresa.
Dirigido a:
1.Acreditar la formación obligatoria de los sujetos obligados establecida en la Ley 10/2010, de 28 de abril.
Curso adaptado al Real Decreto 304/2014, de 5 de mayo, por el que se aprueba el Reglamento de la Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo
2.Conocer las exigencias derivadas de la Ley para minimizar su riesgo jurídico como empresario, profesional, administrador, directivo o empleado.
3.Conocer procedimientos para la detección de operaciones que puedan estar relacionadas con el blanqueo de capitales o la financiación del terrorismo.
4.Tener conocimientos estándares que permitan a los sujetos obligados auditores, contables externos o asesores fiscales, aplicar y comprender los sistemas de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo concretos que han de implantar para poder realizar sus actividades.
5.Comprender las obligaciones, conceptos y terminología.
6.Estar capacitado para asumir tareas dentro de la empresa con respecto a la prevención del blanqueo de capitales y financiación del terrorismo, y en especial para ser responsable ante el SEPBLAC.
7.Acreditar la formación ante un proceso de selección de personal garantizando una rápida integración dentro del sistema del sujeto obligado en el caso de pretender la función de representante ante el SEPBLAC o de ayudante del mismo.
8.Tener una base que permita evolucionar y promocionarse en este campo.
9.Expedir un título acreditativo de reconocido prestigio.
Requisitos:
Ningún requisito especial
PROGRAMA DEL CURSO
1.- Antecedentes
Objetivo
Conocer los fundamentos de la Prevención del blanqueo de capitales.
Contenido
- Tema 1. Antecedentes
- 1.1. Presentación
- 1.2. Introducción histórica
- 1.3. Antecedentes
- 1.4. ¿Qué es el blanqueo de capitales?
- 1.5. Diligencia Debida
- 1.6. Cifras del blanqueo de capitales
- 1.7. Datos de interés
- 1.8. Instrumentos de blanqueo de capitales
- 1.9. Técnicas de blanqueo de capitales
- Ejercicios
- Ejercicio 1: Sopa de letras
2.- Recomendaciones del GAFI
Objetivo
Conocer las recomendaciones de la GAFI (Grupo Acción Financiera Internacional) acerca de la Prevención del blanqueo de capitales.
Contenido
- Tema 2. Recomendaciones de la GAFI
- 2.1. ¿Qué es la GAFI? (Grupo de Acción Financiera Internacional)
- 2.2. Las cuarenta recomendaciones del GAFI
- 2.3. Última actuación del GAFI
- 2.4. Actualidad
- Ejercicios
- Ejercicio 1: Lectura 40 recomendaciones
- Ejercicio 2: Adivinanza
3.- Paraísos Fiscales
Objetivo
Enumerar los países considerados Paraísos Fiscales en la actualidad.
Contenido
- Tema 3. Paraísos Fiscales
- 3.1. Antecedentes
- 3.2. Cifras y destinos preferidos
- 3.3. Medidas propuestas
- 3.4. Relación de Paraísos Fiscales
- 3.5. Semejanzas y diferencias entre los paraísos fiscales y los Centros Offshore
- 3.6. Actualidad
- Ejercicios
- Ejercicio 1: Sopa de letras
4.- Legislación nacional e internacional
Objetivo
Normativa y legislación en la actualidad.
Contenido
- Tema 4. Legislación Nacional e Internacional
- 4.1. Legislación Nacional
- 4.2. Catálogos Ejemplificativos
- 4.3. Otra normativa nacional
- 4.4. Legislación Internacional
- 4.5. Ámbito penal
- 4.6. Dos reflexiones para profesionales
- 4.7. Procesos judiciales iniciados por incumplimiento de la normativa
- 4.8. La cuarta Directiva: reforzando medidas
- 4.9. La compatibilidad de la Ley 10/2010 y la LOPD.
- 5. La sentencia del Tribunal Supremo 265/2015 y la existencia del delito de blanqueo de capitales (artículo 301.1 CP)
- 6. Actualidad
- Ejercicios
- Ejercicio 1: Lectura Ley 10/2010
5.- Sujetos obligados
Objetivo
Conocer quiénes son los sujetos obligados según el artículo 2 de la Ley 10 / 2010.
Contenido
- Tema 5. Sujetos obligados
- 5.1. ¿Quiénes?
- 5.2. Las PEP.
- 5.3. Reporte de operaciones sospechosas.
- 5.4. Las reflexiones tras el Caso BPA y Banco Madrid. Los bancos como obligados.
- 5.5. Actualidad.
- Ejercicios
- Ejercicio 1: Sopa de letras
- Ejercicio 2: Supuesto práctico
6.- Obligaciones
Objetivo
Conocer las obligaciones de los sujetos, medidas normales, simplificadas y reforzadas.
Contenido
- Tema 6. Obligaciones
- 6.1. Introducción.
- 6.2. RD 304/2014.
- 6.3. Operaciones sospechosas
- 6.4. Norma interna.
- 6.5. Órgano de control interno (O.C.I.C.)
- 6.6. Formación del sujeto obligado y su personal
- 6.7. Auditoría
- 6.8. Fundaciones y Asociaciones
- 6.9. Medios de pago
- 6.10 Recomendaciones del SEPBLAC
- 6.11 Costes de implementar los procesos adecuados
- Actualidad.
- Ejercicios
- Ejercicio 1: Crucigrama
7.- Infracciones y sanciones
Objetivo
Importes de multas, tipos de sanciones existentes y grados.
Contenido
- Tema 7. Infracciones y sanciones
- 7.1. Normativa y modificación del código penal
- 7.2. Infracciones y sanciones.
- 7.3. Estadística de sanciones en España.
- 7.4. Evolución legislativa del delito de blanqueo de capitales.
- 7.5. Derecho penal económico.
- 7.6. ¿Delito fiscal como actividad delictiva previa del blanqueo de capitales?
- 7.7. Actualidad.
- Ejercicios
- Ejercicio 1: Locución radio
- Ejercicio 2: Locución radio
8.- Organización Institucional
Objetivo
Conocer el Artículo 62 del RD 304/2014 de 5 de mayo, sobre Organización Institucional.
Contenido
- Tema 8. Organización Institucional
- 8.1. La Comisión de Prevención de Blanqueo de Capitales.
- 8.2. Secretaría de la Comisión.
- 8.3. Servicio Ejecutivo de la Comisión.
- 8.4. Unidades Policiales adscritas al Servicio Ejecutivo de la Comisión.
- 8.5. Unidad de la Agencia Estatal de Administración Tributaria.
- 8.6. Cooperación internacional.
- 8.7. Actualidad
- Ejercicios
- Ejercicio 1: Supuesto teórico-práctico (envío obligatorio)
9.- El manual de Prevención de Blanqueo de Capitales de tu empresa
Objetivo
Con la realización de este tema conseguirás realizar tu propio manual, adaptado a tu empresa o despacho.
Contenido
- Tema 9. El Manual de Prevención de Blanqueo de Capitales de tu empresa.
- 9.1. Índice.
- 9.2. Introducción.
- 9.3. Blanqueo de capitales y financiación del terrorismo.
- 9.4. Sujetos obligados y sus obligaciones
- 9.5. Organismos de supervisión en España para el blanqueo de capitales y financiación del terrorismo.
- 9.6. Sanciones.
- 9.7. Procedimientos.
- 9.8. Actualidad.
- Ejercicios
- Ejercicio 1. Realiza tu manual.
10.- La obligatoriedad del intercambio automático de información en el ámbito de la fiscalidad
Objetivo
El contenido de esta unidad tiene por finalidad acercar al alumno a la legislación europea.
Contenido
- 10.1. Introducción
- 10.2. Directiva 2014/107/UE, resultado del G-20